Diese Website verwendet Cookies. Indem Sie diese Website benutzen, stimmen Sie unseren Datenschutz-Richtlinien zu.

Anhang

Bilanz und GuV

Aufstellung des Anteilsbesitzes (Stand: 31. Dezember 2018)

Aufstellung des Anteilsbesitzes (Stand: 31. Dezember 2018)

Aufstellung des Anteilsbesitzes (Stand: 31. Dezember 2018):

Name und Sitz der Gesellschaft direkter Anteil am Kapital indirekter Anteil am Kapital Eigenkapital Ergebnis 2018
% % T€ T€
R-KOM Regensburger Telekommunikationsgesellschaft mbH & Co. KG, Regensburg 55,30 6.516 904
R-KOM Regensburger Telekommunikationsverwaltungsgesellschaft mbH, Regensburg 55,30 133 5
REGAS GmbH & Co KG, Regensburg 50,00 8.413 304
REGAS Verwaltungs-GmbH, Regensburg 50,00 102 2
RENION Erneuerbare Energien GmbH & Co KG, Regensburg 100,00 5 - 14
RENION Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH, Regensburg 100,00 43 2
Regensburg Netz GmbH, Regensburg 1) 100,00 100 - 1.332
Stadtwerke Weimar Beteiligungs-GmbH, Weimar 2) 25,00 7.563 2.535
Windpark Hohenstein GmbH & Co. KG, Regensburg 100,00 4.505 188
Windpark Lindenhardt GmbH & Co. KG, Regensburg 70,00 7.215 196
Windpark Lindenhardt Verwaltungs-GmbH, Regensburg 70,00 28 1
G-FIT Gesellschaft für innovative Telekommunikationsdienste mbH & Co. KG, Regensburg 3) 25,00 1.460 - 146

 

1) Mit dieser Gesellschaft besteht ein Gewinnabführungsvertrag; Ergebnis vor Verlustübernahme.

2) Eigenkapital zum 31.12.2017 und Ergebnis 2017 (vor Ausgleichszahlung an die REWAG REGENSBURGER ENERGIE- UND WASSERVERSORGUNG AG & CO KG und vor Gewinnabführung an einen weiteren Gesellschafter).

3) Eigenkapital zum 31.12.2017 und Ergebnis 2017.

2 Vorräte

2 Vorräte

Stand 31.12. 2018 2017
T€ T€
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.011 3.454
Unfertige Leistungen 344 251
Waren 88 97
Vorräte gesamt 4.443 3.802

3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Stand 31.12. 20182017
T€T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 134.042 133.377
abzüglich erhaltene Anzahlungen für Energie- und Wasserlieferungen - 91.319 - 91.123
42.723 42.254
Forderungen gegen verbundene Unternehmen 919 3.929
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 332 57
sonstige Vermögensgegenstände 8.226 3.558
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände gesamt 52.200 49.798

 

Die in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen noch nicht abgerechneten (Abgrenzung zum Bilanzstichtag) Energie- und Wasserlieferungen betragen 121.115 T€ (Vorjahr: 121.477 T€).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (vor Aufrechnung mit Verbindlichkeiten) betragen 940 T€ (Vorjahr: 3.932 T€) und entfallen zum 31.12.2018 größtenteils auf Lieferungen und Leistungen. Im Vorjahr beinhaltete dieser Posten einen Kassenkredit von 2.300 T€ sowie vor allem Lieferungen und Leistungen. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (nach Aufrechnung mit Verbindlichkeiten) des Vorjahres waren Forderungen gegen eine Kommanditistin von 613 T€ sowie Forderungen gegen die Komplementärin von 163 T€ enthalten.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen zum 31.12.2018 einen Ausgleichsanspruch aus einer Beteiligung sowie Erstattungsansprüche aus weiterverrechneten Steuern. Im Vorjahr handelte es sich nahezu ausschließlich um Erstattungsansprüche aus weiterverrechneten Steuern. In dieser Position sind Forderungen gegen eine Kommanditistin von 45 T€ (Vorjahr: 57 T€) enthalten. 

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Erstattungsansprüche aus Energiesteuern von 444 T€ (Vorjahr: 394 T€) sowie zusätzlich im Vorjahr aus Gewerbesteuer (153 T€) ausgewiesen. 

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist ein Betrag von 583 T€ (Vorjahr: 618 T€) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten. Die Restlaufzeiten der übrigen Forderungen sowie der sonstigen Vermögensgegenstände betragen wie im Vorjahr weniger als ein Jahr.

4 Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

4 Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

In dieser Position war im Vorjahr eine Festgeldanlage bei einem deutschen Versicherungskonzern von 1.001 T€ enthalten.

5 Rechnungsabgrenzungsposten

5 Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein Disagio in Höhe von 10 T€ (Vorjahr: 11 T€).

6 Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

6 Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

Der Ansatz der Altersteilzeitverpflichtungen in der Vorperiode entsprach den versicherungsmathematischen Berechnungen. Der Erfüllungsbetrag für die Altersteilzeitverpflichtungen betrug 703 T€. Dem stand ein zu verrechnendes Vermögen (Festgeldanlage bei einem Kreditinstitut) mit einem beizulegenden Wert (entspricht den Anschaffungskosten) von 805 T€ gegenüber. Im Berichtsjahr ergibt sich ein Passivüberhang; wir verweisen auf die Erläuterungen der Rückstellungen.

7 Eigenkapital

7 Eigenkapital

Stand 31.12. 2018 2017
T€ T€
Komplementärkapital - -
Kommanditkapital
- Festkapital 28.857 28.857
- Reservekapital 51.143 51.143
- Ausgleichskapital 7.119 7.119
87.119 87.119
Jahresüberschuss 23.242 23.041
Eigenkapital gesamt 110.549 110.361

 

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2017 wurde in voller Höhe an die Kommanditisten ausgeschüttet. 

Der Ausweis des Jahresergebnisses erfolgt gemäß § 264c HGB gesondert, da der Jahresabschluss vor Gewinnverwendung aufgestellt wird.

8 Rückstellungen

8 Rückstellungen

Stand 31.12. 2018 2017
T€ T€
Rückstellungen für Pensionen 4.601 4.715
Steuerrückstellungen 4.401 3.388
sonstige Rückstellungen 35.199 40.593
Rückstellungen gesamt 44.201 48.696

 

Der Ansatz der Pensionsrückstellungen entspricht den versicherungsmathematischen Berechnungen. Zum 31.12.2018 ergibt sich ein Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB (durchschnittlicher Marktzinssatz aus den vergangenen sieben bzw. zehn Geschäftsjahren) von 409 T€ (Vorjahr: 402 T€).

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

 

Stand 31.12. 2018 2017
T€ T€
Sanierungs- und Entsorgungsmaßnahmen 13.113 13.795
unterlassene Instandhaltung 2.646 3.450
Personalkosten 4.285 3.904
Preisrisiken 450 449
ausstehende Rechnungen 3.388 7.565
Konzessionsabgaben 371 597
Prozessrisiken 600 72
Jahresabrechnung 3.735 3.579
Insolvenzanfechtungsrisiken 1.690 1.200
EEG-Abrechnung 1.863 1.782
Sonstiges 3.058 4.200
sonstige Rückstellungen gesamt 35.199 40.593

 

Die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung wurden vor dem 01.01.2010 gebildet und werden gemäß Art. 67 Abs. 3 EGHGB weitergeführt. 

Der Ansatz der in den Personalkosten des Berichtsjahres enthaltenen Altersteilzeitverpflichtungen entspricht den versicherungsmathematischen Berechnungen. Der Erfüllungsbetrag für die Altersteilzeitverpflichtungen zum 31.12.2018 beträgt 425 T€. Dem steht ein zu verrechnendes Vermögen (Festgeldanlage bei einem Kreditinstitut) mit einem beizulegenden Wert (entspricht den Anschaffungskosten) von 400 T€ gegenüber. Im Vorjahr ergab sich ein Aktivüberhang; wir verweisen auf die Erläuterungen zum aktiven Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung.

Die Rückstellungen für ausstehende Rechnungen enthalten insbesondere noch nicht abgerechnete Energiebezüge von 742 T€ (Vorjahr: 3.567 T€) sowie noch nicht abgerechnete Netznutzungen von 1.841 T€ (Vorjahr: 2.218 T€).

9 Verbindlichkeiten

9 Verbindlichkeiten

Stand 31.12. Restlaufzeit bis 1 Jahr Restlaufzeit mehr als 1 Jahr 2018 2017
T€ T€ T€ T€
Anleihen 750 12.000 12.750 13.500
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 9.761 27.934 37.695 41.981
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1.559 - 1.559 1.499
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 31.391 - 31.391 21.871
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 8.886 800 9.686 2.645
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 467 - 467 157
Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Regensburg 527 - 527 124
sonstige Verbindlichkeiten 12.062 - 12.062 13.611
(davon aus Steuern) (10.046) (-) (10.046) (12.316)
Verbindlichkeiten gesamt 65.403 40.734 106.137 95.388

 

In den Anleihen und in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ist ein Betrag von 9.000 T€ bzw. 11.824 T€ mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten. 

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Regensburg Netz GmbH von 2.939 T€ (Vorjahr: 1.581 T€) ausgewiesen, die sich wie folgt zusammensetzen:

 

Stand 31.12. 2018 2017
T€ T€
Netznutzung 4.556 3.840
Lieferungen und weitere Leistungen - 1.913 - 2.682
Konzessionsabgabe (Überzahlungen) 434 470
Verlustübernahme (abzüglich Vorauszahlungen) - 891 38
Kassenkredit 800 -
Sonstiges - 47 - 85

  

Die weiteren Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (vor Aufrechnung mit Forderungen) betragen 8.115 T€ (Vorjahr: 1.157 T€) und enthalten größtenteils ein langfristiges Darlehen (900 T€; Vorjahr: 1.000 T€) sowie zum 31.12.2018 kurzfristige Kassenkredite von 6.570 T€. Die aufgerechneten Forderungen resultieren wie im Vorjahr weitestgehend aus Lieferungen und Leistungen. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ist ein Betrag von 400 T€ mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten. Innerhalb dieser Position sind (nach Aufrechnung mit Forderungen) Verbindlichkeiten gegenüber der Komplementärin von 5.124 T€ (Vorjahr: 1.000 T€) sowie Verbindlichkeiten gegenüber einer Kommanditistin von 714 T€ (Vorjahr: - T€) ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultieren hauptsächlich aus Lieferungen und einem kurzfristigen Kassenkredit (Vorjahr: fast ausschließlich aus Lieferungen). Die aufgerechneten Forderungen von 6 T€ (Vorjahr: 79 T€) betreffen unverändert zum Vorjahr Energielieferungen.

Gegenüber der Stadt Regensburg betragen die Verbindlichkeiten (vor Aufrechnung mit Forderungen) 691 T€ (Vorjahr: 423 T€). Es handelt sich wie im Vorjahr größtenteils um die für die Stadt Regensburg eingeforderten und an diese abzuführenden Entwässerungsgebühren. Die aufgerechneten Forderungen entfallen unverändert zum Vorjahr hauptsächlich auf Lieferungen und Leistungen. 

Im Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten des Vorjahres war ein Betrag von 45.936 T€ mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten. Dieser entfiel auf Anleihen mit 12.750 T€ (davon Restlaufzeit über fünf Jahre: 9.750 T€), auf Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit 32.286 T€ (davon Restlaufzeit über fünf Jahre: 15.486 T€) sowie auf Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit 900 T€ (davon Restlaufzeit über fünf Jahre: 500 T€). Die Restlaufzeiten der übrigen Verbindlichkeiten des Vorjahres betrugen weniger als ein Jahr.

10 Umsatzerlöse

10 Umsatzerlöse

01.01. - 31.12. 2018 2017
  T€ T€
Stromversorgung 269.084 259.594
abzüglich Stromsteuer - 24.301 - 23.962
244.783 235.632
Gasversorgung 83.777 92.116
abzüglich Erdgassteuer - 10.831 - 11.810
72.946 80.306
energienahe Dienstleistungen 17.406 17.365
Wasserversorgung 21.159 19.508
sonstige Geschäftsbereiche 9.533 8.620
Umsatzerlöse gesamt 365.827 361.431

11 Materialaufwand

11 Materialaufwand

01.01. - 31.12. 2018 2017
T€ T€
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 260.822 262.563
Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.501 13.707
Materialaufwand gesamt 275.323 276.270

12 Personalaufwand

12 Personalaufwand

01.01. - 31.12. 2018 2017
T€ T€
Löhne und Gehälter 26.425 24.749
soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7.105 6.844
(davon für Altersversorgung) (2.060) (2.002)
Personalaufwand gesamt 33.530 31.593

13 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens u. Sachanlagen

13 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens u. Sachanlagen

In den Abschreibungen auf Sachanlagen sind im Berichtsjahr außerplanmäßige Abschreibungen von 690 T€ enthalten.

14 Finanzergebnis

14 Finanzergebnis

01.01. - 31.12. 2018 2017
T€ T€
Erträge aus Beteiligungen 1.749 1.974
(davon aus verbundenen Unternehmen) (1.177) (1.352)
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 2 2
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3626
(davon aus verbundenen Unternehmen) (10) (12)
Aufwendungen aus Verlustübernahme - 1.332 - 2.826
Zinsen und ähnliche Aufwendungen - 1.836 - 1.612
(davon an verbundene Unternehmen) (- 249) (- 209)
Finanzergebnis gesamt - 1.381 - 2.436

 

Die Zinsaufwendungen enthalten Rückstellungsaufzinsungen von 234 T€ (Vorjahr: 287 T€).