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Sonstige Angaben

Sonstige nicht aus der Bilanz ersichtliche finanzielle Verpflichtungen bestehen größtenteils aus Energiebezugsverträgen sowie aus Netznutzungsverträgen und Konzessionsabgaben. Zum Bilanzstichtag betragen die Verpflichtungen aus Strombezügen rd. 85 Mio. € und die aus Gasbezügen rd. 69 Mio. €. Im Geschäftsjahr 2018 resultieren aus Netznutzungsverträgen und Konzessionsabgaben geplante Zahlungsverpflichtungen von insgesamt netto rd. 80 Mio. € (davon entfallen auf verbundene Unternehmen: rd. 39 Mio. €). Mit der 100%igen Tochtergesellschaft Regensburg Netz GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag; der geplante zu übernehmende Verlust dieser Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2018 beträgt 3,1 Mio. €. Für das 100%ige Tochterunternehmen Windpark Hohenstein GmbH & Co. KG bestehen Bürgschaftsverpflichtungen von 10,6 Mio. €; davon entfallen 10,2 Mio. € auf eine Darlehensverbindlichkeit, deren Restschuld zum 31.12.2017 noch 8,6 Mio. € beträgt. Aufgrund der geordneten Finanzlage der Windpark Hohenstein GmbH & Co. KG ist das Risiko der Inanspruchnahme als gering einzuschätzen. Das sonstige Bestellobligo zum 31.12.2017 beträgt 1,1 Mio. €. Weitere finanzielle Verpflichtungen sind wirtschaftlich unbedeutend.

Für drei Darlehen (Stand 31.12.2017: 9.835 T€), deren Verzinsung mit dem 3-Monats-Euribor erfolgt, bestehen Bewertungseinheiten mit Zinssatzswap-Vereinbarungen. Die Zinsrisiken sind wie folgt vollständig abgesichert:

Laufzeit bis Anzahl Darlehen Bezugsbetrag (Nominalbetrag) beizulegender Wert (Marktwert)
zum 31.12.2017 zum 31.12.2017
T€ T€
2019 1 222 - 10
2022 1 2.463 - 333
2026 1 7.150 - 821

 


Das periodenfremde Ergebnis setzt sich wie folgt zusammen:

01.01. - 31.12. 2017 2016
T€ T€
Umsatzerlöse 3.474 2.776
sonstige betriebliche Erträge 4.087 3.803
Materialaufwand - 3.922 - 1.730
Personalaufwand - 24 - 33
sonstige betriebliche Aufwendungen - 1.211 - 1.426
Zinsergebnis 5 -
Steuern vom Ertrag 99 322
sonstige Steuern 141 4
periodenfremdes Ergebnis gesamt 2.649 3.716

Die Berechnung der latenten Steuern umfasst die ertragsteuerliche Organschaft der REWAG REGENSBURGER ENERGIE- UND WASSER-VERSORGUNG AG & CO KG. Aus zeitlichen, sich in der Zukunft voraussichtlich abbauenden Differenzen zwischen den handels- und steuerrechtlichen Bilanzansätzen ergibt sich ein steuerrechtliches Mehrvermögen von 28,1 Mio. € (Vorjahr: 29,8 Mio. €). Es handelt sich hierbei fast ausschließlich (Vorjahr: ausschließlich) um eine aktivische Differenz. Die Unterschiede sind entstanden bei Sachanlagen, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstigen Vermögensgegenständen und Rückstellungen. Bei einem im Vergleich zur Vorperiode unveränderten Steuersatz von 14,46 % ergeben sich hieraus aktive latente Steuern von 4,1 Mio. € (Vorjahr: 4,3 Mio. €), die in der Bilanz gemäß § 274 Abs. 1 S. 2 HGB nicht angesetzt wurden. 

Der ausschüttungsgesperrte Betrag beläuft sich auf 402.225,00 € (Vorjahr: 352.816,00 €) und ergibt sich nach § 253 Abs. 6 HGB.

Im Berichtsjahr wurden keine Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahe stehenden Unternehmen und Personen getätigt.

Im Geschäftsjahr 2017 waren ohne Auszubildende durchschnittlich 445 (Vorjahr: 423) Mitarbeiter beschäftigt. Bei der Berechnung der durchschnittlichen Arbeitnehmerzahl wurden Teilzeitbeschäftigte als volle Arbeitnehmer hinzugerechnet.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2017 haben sich nicht ereignet.

Die REWAG REGENSBURGER ENERGIE- UND WASSERVERSORGUNG AG & CO KG wird mit ihren Tochtergesellschaften in den befreienden Konzernabschluss der Stadtwerke Regensburg GmbH (SWR), Regensburg, einbezogen. Die SWR ist das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht für den größten und zugleich kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Die Angaben zum Honorar des Abschlussprüfers sind im Konzernabschluss der SWR enthalten. Konzernabschluss und Konzernlagebericht der SWR werden beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und sind über die Internetseite des Unternehmensregisters zugänglich.